Перечисление аванса от несостоявшейся сделки

1С:Предприятие 8.1

Управление торговлей, ред. 10.3

Dr.Mario - Доктор Марио
Поступил аванс от покупателя, далее выписали счет-фактуру на аванс, зарегистрировали в книге продаж. Товар не отгрузили. Покупателю вернули ранее перечисленный аванс. Как оформляются эти операции для целей учета НДС?

Пример (с учетом того, формирование книги продаж и покупок формируется поквартально):1)В декабре 2008 г. Оформлен документ «Приходный кассовый ордер» (ПКО) – аванс покупателя.2) В конце декабря формируем (меню «Документы - Введение книги продаж»):-«Регистрация оплаты от покупателя для НДС» (чтобы определить оплаты и авансы);-«Регистрация счетов – фактур на аванс». В документе появляется запись по ПКО, оформленному в п.1.-«Формирование записей книги продаж». На закладке «НДС с авансов» (начиная с редакции 10.3.7 –«С авансов») получаем запись по ПКО из п.1 («Вид ценностей – Авансы полученные»).-В отчете «Книга продаж» имеем запись – авансовый платеж по счету - фактур, который был оформлен на «приходный кассовый ордер» из п.1.3)В марте возвращаем аванс документом «Расходный кассовый ордер» (РКО) (вид Операции -«Возврат денежных средств покупателю»).4) В конце марта формируем (меню «Документы – Ведение книги продаж»):-«Регистрация оплаты от покупателя для НДС». Появляется запись по РКО из п.3. В колонке «Зачет аванса» автоматически проставляется флаг.-«формирование записей книги продаж». Записей не будет.5)Затем открываем меню «Документы формирование книги покупок»:-«Формирование записей книги покупок». На вкладке «Вычет НДС с авансов» (начиная с редакции 10.3.7 –«вычет НДС с полученных авансов») появляется запись. В графе «Счет – фактура» будет указан «Приходный кассовый ордер» из п.1.
© Светозор, 2009-2012 г. - 1С.Волгоград
Rambler's Top100